Как правильно оформить банковскую гарантию для участия в тендере
Банковская гарантия — ключевой инструмент при участии как в государственных, так и в коммерческих тендерах. Без неё заявка почти наверняка будет отклонена, а контракт — недоступен. Эта форма обеспечения — это письменное обязательство банка или другой финансовой организации выплатить бенефициару определённую сумму, если принципал (исполнитель) не выполнит условия договора.
Такое решение выгодно компаниям: не нужно выводить средства из оборота или искать поручителей. По данным «Коммерсанта», в первой половине 2020 года объём выданных банковских гарантий вырос примерно на 20 %, достигнув около 6,5 трлн рублей. Спрос на этот инструмент продолжает расти — особенно в контексте участия в торгах, обеспечения исполнения контрактов и повышения доверия контрагентов.
В этой статье разберём, какие виды банковских гарантий существуют, в чём их назначение и как правильно оформить все документы, чтобы избежать отказов и задержек.
Что такое банковская гарантия
Банковская гарантия — это письменное обязательство банка (или иной финансовой организации) выплатить оговорённую сумму бенефициару, если принципал (например, поставщик или подрядчик) не выполнит свои обязательства по договору. Этот инструмент регулируется Гражданским кодексом и, при участии в закупках, федеральными законами: 44-ФЗ, 223-ФЗ и постановлением 615‑ПП.
Пример: компания выиграла тендер на поставку оборудования для государственного учреждения. Условием контракта стало обеспечение обязательств. Вместо изъятия средств из бизнеса, организация оформляет банковскую гарантию — банк обязуется выплатить сумму заказчику, если исполнитель нарушит условия. При гарантийном случае заказчик направляет гаранту требование с подтверждающими документами. При правильном оформлении банк производит выплату, а затем взыскивает её с принципала.
Основные участники:
Принципал — сторона, оформившая гарантию (например, поставщик или подрядчик).
Бенефициар — получатель выплаты по гарантии (обычно заказчик).
Гарант — банк или другая организация, выдавшая банковскую гарантию.
Существуют несколько видов банковских гарантий:
1. Тендерные гарантии (для закупок по 44‑ФЗ, 223‑ФЗ):
Гарантия заявки на участие: обеспечивает исполнение обязательства подписать контракт, если участник выиграл, но отказался его подписывать.
Гарантия исполнения контракта: покрывает штрафы, неустойки, если исполнитель не выполнит условия или сорвёт сроки.
Гарантия выполнения гарантийных обязательств (качество): защищает заказчика, если в гарантийный период выявятся дефекты в работе или поставленном товаре.
Такие гарантии безотзывные, и дают их только одобренные Минфином банки или иные допущенные организации.
2. Договорные гарантии (для коммерческих соглашений вне госзакупок):
Авансовая гарантия: если подрядчик не выполняет работу после получения аванса — банк вернёт заказчику прежний платёж.
Гарантия исполнения обязательств: защищает заказчика от невыполнения условий договора (недопоставка, срыв сроков и пр.).
Платёжная гарантия: обеспечивает оплату услуг или товаров, когда заказчик не рассчитался вовремя.
3. Налоговые гарантии. Выдаются для целей взаимодействия с ФНС:
Отсрочка по уплате налогов, пеней, штрафов.
Возмещение НДС ускоренно.
Отсрочка уплаты акцизов. Бенефициаром всегда выступает ФНС, а гарант — только банк из перечня Минфина или фондов поддержки МСП.
4. Таможенные гарантии:
Предназначены для обеспечения уплаты таможенных пошлин и налогов при ввозе.
Получая разрешение на растаможку товара, импортер может предоставить гарантию вместо оплаты вперед.
Гарант — это аккредитованный таможней банк, бенефициар — ФТС.
5. Другие виды:
Гарантии для кредитных линий — банк обеспечивает заем перед кредитором.
Акцизная — специальный вид налоговой гарантии для продления по акцизам на алкогольную продукцию.
Зачем она нужна при участии в тендерах
Банковская гарантия — обязательный инструмент участия в торгах. Она защищает заказчика и обеспечивает:
Обеспечение заявки на участие — по закону 44‑ФЗ (ст. 44) и условиям 223‑ФЗ. Предоставляется вместе с заявкой, чтобы гарантировать её состоятельность. Без неё заявку могут отклонить ещё на этапе подачи.
Обеспечение исполнения контракта — нужно практически на всех закупках, чтобы подтвердить, что исполнитель выполнит обязательства. Если контракт нарушается, банк выплатит компенсацию.
Обеспечение гарантийных обязательств — используется после окончания работ или поставки, если по условиям закупки требуется исполнение гарантийных обязательств (например, по качеству техники или оборудования).
Где применяется банковская гарантия и какие сроки?
Госзакупки по 44‑ФЗ и 223‑ФЗ
На заявку: +2 месяца к окончанию срока подачи.
На исполнение контракта: +1 месяц к сроку контракта.
На гарантийные обязательства: +1 месяц к гарантийному сроку.
Возврат НДС — позволяет ускорить процесс возврата до ~10 дней вместо 2 месяцев. Гарантия действует минимум 10 месяцев с даты подачи декларации.
Отсрочка по акцизам — применяется при экспорте подакцизной продукции или для получения льгот.
Отсрочка по налогам и сборам — используется вместо залога при сезонном бизнесе или рассрочках.
Таможня — если на уплату пошлин не хватает средств. Требуется гарантия от банка из реестра ФТС, срок — минимум +3 месяца к платёжному сроку.
Сделки с партнёрами — подтверждает: возврат предоплаты, оплату по договору, исполнение обязательств (например, форс-мажор). Срок действия устанавливается по согласованию сторон.
Основные сценарии применения - это
торги по 44‑ФЗ — гарантия заявки обязательна при закупках от 1 млн ₽. Альтернативы — «живые» деньги либо гарант. У банка должен быть допуск Минфина: капитал, рейтинг и отсутствие претензий от ЦБ.
госзакупки и коммерческие торги (223‑ФЗ) — схема аналогична.
Требования к банковской гарантии
По 44‑ФЗ:
Безотзывная форма — банк не может отозвать гарантию самостоятельно.
Утверждённый банк — эмитент должен быть включён в перечень, опубликованный Минфином РФ.
Регистрация в реестре — сведения о гарантии вносятся в реестр независимых НГ в ЕИС в течение рабочего дня.
Содержательный минимум:
полное наименование сторон: принципал, бенефициар, гарант;
сумма или порядок её определения;
условия выплаты по гарантийному случаю, включая обязанность гарантировать исполнение контракта;
ответственность — 0,1 % от суммы за каждый день просрочки;
форма — бумажная или электронная;
полный перечень документов, предъявляемых бенефициаром вместе с требованием.
По 223‑ФЗ:
Бланк свободной формы, но всё же должен включать: дату выдачи; стороны; сумму или алгоритм расчёта; срок действия гарантии; обстоятельства, при которых выплачивается сумма.
Безотзывность — по общему правилу, несмотря на отсутствие жёсткого требования в законе.
Соответствие условиям заказчика — желательно по типовой форме, если она предоставляется.
Срок действия — определяется заказчиком (часто аналогично 44‑ФЗ).
Банк‑гарант выбирается заказчиком и может не быть из перечня Минфина, но банк должен иметь лицензию ЦБ РФ.
Как выбрать банк для оформления гарантии
Перед тем как оформить банковскую гарантию, обратите внимание на следующие важные критерии:
1. Уполномоченность банка. Для гарантий по 44‑ФЗ банк должен входить в официальный реестр Минфина и соответствовать требованиям: лицензия, капитал не ниже 1 млрд ₽, отсутствие претензий от ЦБ и бюджета. Для 223‑ФЗ действуют менее жёсткие ограничения, но всё равно важно, чтобы банк был надёжным и имел опыт работы с такими закупками.
2. Надёжность и финансовые рейтинги. Изучите финансовую устойчивость банка: адекватность капитала, коэффициенты, реестр рейтингов ЦБ, «Эксперт РА» или АКРА. По отзывам (например, на Банки.ру) можно оценить скорость, удобство и надёжность работы с гарантиями.
3. Скорость оформления. Обратите внимание на сроки принятия решения — от нескольких часов до нескольких дней, в зависимости от банка. Некоторые банки по госзакупкам оформляют заявку за 3 минуты онлайн (например, Сбер) .
4. Комиссия и тариф. Средние ставки составляют 2–5 % от суммы гарантии годовых, при госзакупках — 5 % (на заявку) и до 10 % (на исполнение). Для больших сумм комиссия может быть в пределах 1–3 %, но итог зависит от банка и срока гарантии. Рассчитывайте общую стоимость: сумма × тариф/365 × срок.
5. Поддержка по формулировке текста гарантии. Онлайн поддержка от банка или брокера поможет правильно сформулировать условия, требования по безотзывности, срокам, формату (электронная/бумажная), реквизитам и формам. Особенно это важно для гарантий по 223‑ФЗ и сложных тендеров.
6. Опыт работы с тендерами. Рекомендуется выбирать банк, который уже имеет практику по 44‑ФЗ и 223‑ФЗ, поскольку он лучше понимает особенности процедуры и снижает риски отказа.
Ищите банк, который одновременно аккредитован, финансово надёжен, оперативен, предлагает адекватную комиссию и реальную экспертизу при оформлении гарантий. Это обеспечит успешное участие в тендерах и минимизирует риски из-за ошибок в документации.
• Учредительные документы (устав, решение о назначении руководителя)
• Бухгалтерская отчетность (обычно за последние 2 года)
• Выписка из ЕГРЮЛ
• ИНН и КПП
• Справка об отсутствии задолженности (ФНС, внебюджетные фонды)
• Документы по тендеру: копия извещения и проекта договора
2. Подача заявки через онлайн-банк или по доверенности через брокера. Обсуждение условий: срок, сумма, срок оформления, комиссия
3. Проверка и скоринг. Банк анализирует финансовое состояние и кредитный рейтинг компании. Обычно решение принимается за 1–3 рабочих дня
4. Согласование текста гарантии. Особенно важно по 223‑ФЗ: заказчик может требовать изменения. Проверьте ключевые параметры: сумма, срок, бенефициар, условия выплаты
5. Подписание и регистрация
• Финальный договор с банком, оплата комиссии
• Для 44‑ФЗ — обязательная регистрация гарантии в реестре Минфина
• Получаете номер и ссылку — прикрепляете к тендерной заявке
Комиссия:
• За обеспечение заявки — обычно 5% от суммы гарантии
• За исполнение контракта — около 10%
Пример: для контракта на 4 млн ₽ с обеспечением 400 000 ₽ комиссия ≈ 40 000 ₽. Обычно ставки варьируются от 0,5% до 2% в зависимости от суммы, срока и уровня риска. В случае срыва обязательств принципал компенсирует банку сумму гарантии плюс проценты (до ~10% годовых).
Как работает гарантия
Если поставщик (принципал) не выполняет условия контракта: срывает сроки, не поставляет товар, нарушает условия договора. Заказчик (бенефициар) направляет в банк письменное требование о выплате. К требованию прилагаются документы, подтверждающие нарушение обязательств: акт невыполненных работ, уведомления, переписка и т.п.
Гарант (банк) обязан в течение 5–30 дней рассмотреть документы и принять решение — зависит от условий конкретной гарантии. Если требования оформлены корректно и документы соответствуют условиям, банк перечисляет бенефициару сумму, указанную в гарантии. Это может быть полная сумма или её часть. После выплаты банк требует возмещения у принципала. Если условия гарантийного случая соблюдены, принципал обязан вернуть сумму и уплатить проценты (обычно 10% годовых).
Если заказчик ошибся при оформлении документов, или нарушил порядок подачи требования, банк вправе отказать в выплате.
Если же банк всё-таки перечислит деньги по некорректным документам, принципал имеет право не возвращать эту сумму банку — в случае доказанной ошибки выплат.
Готово. Вот объединённый блок:
Ошибки, отказы и как их избежать
Частые ошибки при оформлении банковской гарантии:
Банк не входит в реестр Минфина — гарантия автоматически не принимается заказчиком по 44-ФЗ.
Срок действия меньше требуемого — заявка будет отклонена.
Отсутствуют обязательные условия — безотзывность, чёткая сумма, условия выплаты, ответственность сторон.
Гарантия подписана неуполномоченным лицом — документ считается недействительным.
Нет регистрации в реестре Минфина — для тендеров по 44-ФЗ это обязательное требование.
Пропущен срок предоставления гарантии — заявка блокируется, участие невозможно.
Указаны устаревшие или некорректные реквизиты заказчика — формальный повод для отказа в приёме гарантии.
Банк может отказать в выдаче гарантии из-за плохого финансового состояния, отсутствия опыта участия в госзакупках, неполных документов, задолженностей или судебных споров. Что делать, если заказчик не принял гарантию:
Проверить, входит ли гарант в реестр Минфина.
Удостовериться, что указаны корректные суммы, сроки, реквизиты.
Убедиться, что соблюдены все требования закона (ФЗ-44 или 223-ФЗ).
Исправить ошибки и повторно направить гарантию в срок.
Заключение
Правильно оформленная банковская гарантия — это допуск к тендеру и страховка от срыва контракта. Проверяйте банк, читайте условия, не затягивайте с подачей.
Если вы хотите упростить участие в закупках, получить помощь в выборе банка и оформлении документов, напишите нам. Мы обеспечим корректное оформление, учтём требования законодательства РФ и заказчика и подберём банк под ваш контракт.